Okrivljenike se tereti da su kao predsjednik i član uprave trgovačkog druÅ¡tva registriranog u Republici Hrvatskoj, u prosincu 2006. godine u Varaždinu sklopili ugovor o dugoročnom kreditu kojim je tom druÅ¡tvu odobren bankarski kredit radi kupnje opreme od dobavljača iz SR Njemačke, trgovačkog druÅ¡tva koje je u vlasniÅ¡tvu obitelji prvookrivljenog njemačkog državljanina, pa je banka isplatila viÅ¡e od 7,200.000,00 kuna njemačkom druÅ¡tvu koje je novac zadržalo za sebe, a nije prodalo ni isporučilo opremu hrvatskom druÅ¡tvu, koje je obvezano vraćati kredit banci iako novac ni opremu nije primilo. 

Na opisani način je njemačko trgovačko društvo pribavilo nepripadnu imovinsku korist u navedenom iznosu na štetu hrvatskog trgovačkog društva, dok je banka oštećena za iznos dijela kredita koji nije vraćen od preko 3.200.000,00 kuna.

Okrivljenike se također tereti da su u siječnju 2008. godine; u cilju da neistinito prikažu da njihovo društvo ima u vlasništvu strojeve i opremu za čiju kupnju je sklopljen ugovor o kreditu, a kako bi navedena banka u skladu sa odredbama ugovora na istima mogla zasnovati založno pravo; sastavili kartice osnovnog sredstva u kojima su naveli da se navedena oprema upotrebljava u društvu kao osnovna sredstva, a što nije bila istina jer navedena oprema nije isporučena društvu i ona nije postojala kao njihova osnovna sredstva. Banka je, vjerujući da su podaci u karticama točni, s njima sklopila Sporazum o zasnivanju založnog prava na pokretninama i pravu na neposrednu ovrhu, iako navedena oprema u društvu ne postoji.